Objetivo
Orientar sobre os procedimentos e conferências que devem ser realizados antes de calcular o Simples Nacional no sistema Tron, evitando divergências de valores, cálculos incorretos e diferenças entre o faturamento registrado e os valores apresentados na apuração.
Configurações
1. Verifique se o faturamento dos últimos 12 meses está devidamente informado no cadastro da empresa.
1.1- Acesse: Cadastro selecione a empresa desejada e na aba Escrita Fiscal localize a aba Simples nacional.
- Informe o faturamento correspondente a cada período.
- Nos meses em que não houve faturamento, informe o valor R$ 0,00.
Importante: A ausência de informações do faturamento dos últimos 12 meses pode provocar divergências no cálculo do Simples Nacional, inclusive na determinação da faixa e da alíquota aplicável.
2. Conferir a segregação das receitas
2.1- Acesse Simples Nacional e selecione Manutenção Simples Nacional
Verifique se as notas fiscais de saída estão classificadas de acordo com a operação realizada.
A segregação deve considerar as particularidades de cada receita, como:
- Venda normal;
- Venda de produtos sujeitos à substituição tributária;
- Venda de produtos industrializados;
- Prestação de serviços;
- Receitas com ou outras situações específicas.
4. Conferir as notas fiscais de entrada
Verifique se existem notas de entrada que influenciam a apuração, principalmente devoluções de vendas.
- Confira se todas as devoluções foram lançadas;
- Verifique se a devolução está vinculada à operação correspondente;
- Confira se a segregação utilizada está correta.
Importante: As devoluções podem reduzir o valor considerado na apuração. Por isso, uma devolução lançada incorretamente ou não identificada pode gerar diferenças entre o faturamento e o valor calculado pelo Simples Nacional.
Recomendação: Não realize a apuração do Simples Nacional sem antes concluir as conferências deste artigo. A revisão preventiva ajuda a evitar retrabalho e divergências nos valores apresentados pelo sistema.