Objetivo

Este artigo orienta como realizar a geração centralizada da Escrituração Contábil Digital (ECD) para a Matriz e Filiais, gerando um único documento contábil consolidado. Essa abordagem automatiza a alocação dos lançamentos e saldos iniciais, reduzindo o trabalho manual e aumentando a eficiência no processo.

Conceito

O Guia Prático da ECD determina que o arquivo seja entregue de forma consolidada utilizando o CNPJ da Matriz.

• No Registro 0020da ECD:
  • Para a Matriz, os campos 03 a 08 devem conter os dados das filiais.
  • Para a Filial, esses campos devem conter os dados da Matriz.

A definição entre Matriz e Filial é baseada na data final da escrituração.

• Para a Matriz: O campo "Indicador de Descentralização" (campo 02) deve ter valor 0 e o CNPJ das filiais deve constar no campo 03.
• Para a Filial: O campo "Indicador de Descentralização" (campo 02) deve ter valor 1 e o CNPJ da Matriz deve constar no campo 02.

Orientação

1. Cadastro da Empresa

1. Acesse a aba Cadastros e, em seguida, a opção Empresas, selecione a empresa Filial desejada e clique em Editar (ENTER);
2. Na aba Contabilidade, no campo Empresa Matriz, selecione a empresa Matriz correspondente;
3. Marque a opção Compartilha Plano de Contas com Outras Empresas e Clique em Gravar (F11) para finalizar.

Observação: Todas as filiais devem passar por esse processo para que sejam agrupadas na geração consolidada da ECD.

2. Configuração Contábil

1. Acesse a aba Cadastros e, em seguida, Empresas;
2. Selecione a empresa Filial desejada e pressione Extras (F10);
3. Clique em Inserir (INSERT)e informe:
   • Data Inicial: Informe sempre o primeiro dia do ano (Exemplo: 01/01/2023);
   • Data Final: Informe o último dia útil do período contábil;
4. No campo Qualificação da Pessoa Jurídica, selecione a opção correspondente à empresa, pois essa informação define o plano de contas referencial;
5. Em Configuração Contábil do novo período, marque a opção Compartilhar uma já existente e selecione a mesma configuração contábil da Matriz;
6. Clique em Gravar (F11) para salvar;
7. Ainda na tela de Períodos Contábeis, selecione o período cadastrado e clique em Editar (ENTER);
8. Marque a opção Integra com a Matriz e clique novamente em Gravar (F11).

3. Geração do SPED Contábil

1. Acesse a aba Geração de Informações Oficiais e selecione a opção SPED Contábil;
2. Preencha os seguintes campos:
   • Data Inicial: Informe a data inicial do mês correspondente;
   • Data Final: Informe a data final do período;
   • N° de Ordem: Indique se é a 1ª ou demais gerações (Exemplo: 1 para a primeira geração);
   • Natureza do Livro: Escolha o tipo de livro que será gerado;
   • Estrutura para Demonstração - DRE: Selecione a DRE desejada;
   • Estrutura para Demonstração - DLPA: Selecione a DLPA/DMPL conforme estrutura desejada;
   • Identificação das Demonstrações: Escolha o tipo de demonstração a ser gerada;
   • Indicador de Finalidade de Escrituração: Escolha entre Original (1ª via) ou Substituta;
   • Caminho para o arquivo: Selecione o local onde o arquivo será salvo.
3. Após revisar todas as informações, clique em Gravar (F11) para finalizar.

4. Opção para Escrituração Descentralizada

Se a empresa optar pela geração do arquivo de forma descentralizada:

1. Marque a opção Escrituração Descentralizada;
2. Indique se a escrituração é da Matriz ou da Filial no campo Indicador de Descentralização;
3. Finalize clicando em Gravar (F11).

Importante

• O sistema agrupa automaticamente as movimentações e saldos iniciais dentro de um único arquivo ECD;
• A opção Integra com a Matriz deve ser marcada nas configurações contábeis de todas as filiais para garantir a centralização correta;
• Caso a ECD seja gerada de forma descentralizada, verifique se as informações do Registro 0020 estão preenchidas conforme orientações do Guia Prático da ECD.

FAQs - Perguntas Frequentes

1. A geração centralizada substitui a geração individual de cada filial?
Sim. A geração centralizada permite que todas as movimentações e saldos iniciais sejam automaticamente incluídos na ECD da Matriz.

2. É necessário cadastrar cada filial no sistema?
Sim. Cada filial deve estar devidamente cadastrada no sistema e vinculada à empresa Matriz.

3. Como corrigir se alguma filial não for incluída na ECD centralizada?
Verifique se na configuração contábil da filial a opção Integra com a Matriz foi marcada corretamente e se as datas de início e término do período estão preenchidas conforme o exercício contábil.