Objetivo
Instruções sobre como inserir as informações nos registros para a geração da ECF no regime de Lucro Presumido Tipo C, assegurando uma geração de arquivo mais completa e precisa para empresas obrigadas a recuperar a ECD;
Orientação

1. Parâmetros

1.  Acesse e realize a conferência com o material: Como Parametrizar e Gerar o arquivo SPED ECF?.

2. Parametrização dos Dados Iniciais

1. Acesse a aba SPED ECF e clique em Dados Iniciais;

2. Em Parametrização - Registro 0000, informe a última versão do SPED ECF conforme o ano-calendário de entrega;

3. Clique em Gravar (F11);

4. Ainda em Dados Iniciais, acesse Parametrização - Registro 0010 e preencha os campos solicitados:

   1. Período de Apuração IRPJ e CSLL: defina como A – Anual ou T – Trimestral;

5. Clique em Gravar (F11);

Observação: Caso ocorra alteração de classificação em algum trimestre, selecione uma forma de tributação que abranja ambos os tipos; o preenchimento será feito de forma trimestral ou anual conforme a escolha no campo anterior;

1. No Registro 0020, preencha conforme necessidade da empresa e clique em Gravar (F11);

Atenção: A inclusão do Registro 0035 é obrigatória apenas se houver Sociedade em Conta de Participação (SCP) vinculada; caso contrário, o preenchimento não é necessário;

3. Geração do Bloco J – Plano de Contas e Mapeamento

1. Acesse a sub-aba Plano de Contas e Mapeamento;

2. No Registro J050, clique em Extras (F10) e selecione Gerar J050 – Plano de Contas do Contribuinte;

3. No Registro J051, clique em Extras (F10) e selecione Gerar J051 – Plano de Contas Referencial;

Atenção: O preenchimento do Registro J100 é condicionado à existência de cadastro de Centro de Negócios/Centro de Custos; se não houver, o preenchimento não será necessário;

4. Geração do Bloco K – Saldos das Contas

1. Acesse a sub-aba Saldo de Contas – Bloco K;

2. No Registro K030, clique em Extras (F10) e selecione IRPJ e CSLL – Gerar Períodos;

3. No Registro K155, clique em Extras (F10) e selecione Contas Patrimoniais – Gerar Detalhes;

1. Observação: O Registro K156 será gerado automaticamente após a geração do K155;

   1. No Registro K355, clique em Extras (F10) e selecione Contas Contábeis – Gerar Saldos Finais;

Observação: O Registro K356 será gerado automaticamente após a geração do K355;
5. Bloco P – Lucro Presumido

1. Acesse a sub-aba Presumido;

2. No Registro P030, clique em Extras (F10) e selecione IRPJ e CSLL – Gerar Períodos;

3. No Registro P200, clique em Extras (F10) e selecione Geração Base de Cálculo Presumido;

4. Marque o Código da Alíquota desejada, informe o valor correspondente e clique em Gravar (F11);

Observação: Para demonstrar a Base de Cálculo do IRPJ no Registro P300, os valores são preenchidos trimestralmente;

1. No Registro P300, clique em Extras (F10) e selecione Calcular o Registro P300;

2. Informe as (-) Deduções, se houver, e clique em Gravar (F11);

Observação: O cálculo será baseado nos valores do P200 e ajustado pelas deduções, apresentando o valor do IRPJ a pagar;

1. No Registro P400, clique em Extras (F10) e selecione Geração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido;

2. Marque o Código da Alíquota, insira o valor conforme a alíquota correspondente e clique em Gravar (F11);

Atenção: A demonstração da Base de Cálculo da CSLL para o Registro P500 depende do preenchimento trimestral dos valores;

1. No Registro P500, clique em Extras (F10) e selecione Geração Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido;

2. Informe as (-) Deduções, se houver, e clique em Gravar (F11);

Observação: O cálculo do P500 é baseado no Registro P400, ajustado conforme as deduções;

6. Registro Q100 – Livro Caixa

1. Acesse Plano de Contas Empresa, clique em Filtrar e selecione a conta de Caixa ou Banco desejada;

2. Clique em Editar (ENTER), marque a opção Conta Caixa e clique em Gravar (F11);

3. Na aba SPED ECF, acesse a sub-aba Livro Caixa - Q100 e clique em Gravar (F11);

7. Registro Y570 e Y600 – Informações Complementares

1. Acesse a aba SPED ECF, sub-aba Informações - Bloco Y;

2. Clique em Inserir (INSERT) para preencher o Registro Y570 e clique em Gravar (F11);

Observação: O preenchimento é meramente ilustrativo para facilitar a organização dos dados;

1. No Registro Y600, clique em Extras (F10) e selecione Geração do Registro Y600 para gerar os dados dos sócios e titulares;

Observação: A geração do Y600 depende do cadastro prévio dos sócios no sistema, via Cadastros > Empresas > Extras (F10) > Sócios;