Objetivo:

Instruções sobre como realizar a geração da ECF (Escrituração Contábil Fiscal) para empresas do tipo Lucro Presumido Tipo L no sistema Tron; Voltado para empresas que não possuem a obrigatoriedade de recuperar a ECD (Escrituração Contábil Digital); O processo de preenchimento correto permitirá que sua empresa cumpra as obrigações fiscais de maneira precisa e eficiente;

Orientação:

1. Parâmetros

1.  Acesse e realize a conferência com o material: Como Parametrizar e Gerar o arquivo SPED ECF?.

2. Parametrização dos Dados Iniciais

1. Acesse a aba SPED ECF e clique em Dados Iniciais;

2. Em Parametrização - Registro 0000, informe a última versão do SPED ECF conforme o ano-calendário de entrega;

3. Clique em Gravar (F11);

4. Ainda em Dados Iniciais, acesse Parametrização - Registro 0010 e preencha os campos solicitados:

   1. Período de Apuração IRPJ e CSLL: defina como A – Anual ou T – Trimestral;

5. Clique em Gravar (F11);

1. No Registro 0020, preencha conforme necessidade da empresa e clique em Gravar (F11);

Atenção: A inclusão do Registro 0035 é obrigatória apenas se houver Sociedade em Conta de Participação (SCP) vinculada; caso contrário, o preenchimento não é necessário;
3. Geração dos Blocos P – Lucro Presumido

1. Acesse a sub-aba Presumido, em Identificação dos Períodos – Registro 0030, clique em Extras (F10) e selecione IRPJ e CSLL – Gerar Períodos;
   

2. Acesse a opção Apuração da Base de Cálculo do Lucro Presumido – Registro P200;

3. Clique em Extras (F10) e selecione Geração Base de Cálculo Presumido;

4. Marque o(s) código(s) de alíquota e insira o valor correspondente conforme a realidade da empresa;

5. Clique em Gravar (F11);

Observação: Para calcular a Base de Cálculo do Lucro Presumido no Registro P300, os valores devem ser preenchidos trimestralmente;

1. Em Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido – Registro P300, clique em Extras (F10) e selecione Calcular o Registro P300;

2. Informe as (-) Deduções, se houver, e clique em Gravar (F11);

Observação: O cálculo do IRPJ utilizará os valores do P200 ajustados pelas deduções preenchidas;

1. Aplique o mesmo procedimento para:

   1. Apuração da Base de Cálculo da CSLL – Registro P400;

   2. Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido – Registro P500;

2. Em ambos, clique em Extras (F10), realize a geração das bases de cálculo e deduções, preenchendo os valores correspondentes e gravando em seguida;

Observação: Assim como no IRPJ, o cálculo da CSLL será baseado nos valores lançados no Registro P400 e ajustado conforme as deduções;

4. Geração do Registro Q100 – Livro Caixa

1. Acesse a aba SPED ECF, sub-aba Livro Caixa – Q100;

2. Clique em Gravar (F11), e repita o procedimento para os períodos de apuração seguintes;

Atenção: O registro Q100 será gerado conforme as contas definidas como Conta Caixa no Plano de Contas Empresa (Cadastros > Plano de Contas Empresa);

5. Bloco Y – Informações Gerais

1. Em Registro Y600, clique em Extras (F10) e selecione Geração do Registro Y600 para gerar os dados dos sócios e titulares;

Observação: Os demais registros do Bloco Y serão gerados conforme a necessidade da empresa;

Atenção: As informações geradas no Y600 são baseadas no cadastro de sócios em Cadastros > Empresas > Extras (F10) > Sócios;
Caso não haja dados preenchidos, será necessário o preenchimento manual;

6. Geração do Arquivo SPED ECF:

1. Acesse a aba SPED ECF, sub-aba SPED ECF;

2. Se não for necessária nenhuma alteração na tela de geração, clique em Gravar (F11) para gerar o arquivo;