Exclusão de ICMS da base de cálculo de PIS e COFINS e Geração do EFD Contribuições como Retificação
2 min
Criado por EURILAINE FERNANDES DE OLIVEIRA em 24/08/2021 14:17
Atualizado por RAMALIA SANTOS MOURAO em 04/11/2021 11:07

Conforme a versão 1.35 do Guia Prático da EFD Contribuições e em conformidade com o Recurso Extraordinário nº 574.706, foi definido que a partir de 15 de março de 2017, os valores de ICMS não compõe a base de cálculo do PIS e da COFINS.
Será trazido a parametrização para geração da EFD-Contribuições retificador considerando a exclusão de ICMS da base de cálculo de PIS e COFINS.

Orientação:
1. Exclusão do ICMS da Base de Cálculo:
1.1. Acesse a aba Auditoria, clique na opção Composição de base de PIS e COFINS, desmarque a opção Valor do ICMS Compõe Base PIS/COFINS e Grave (F11);


2. Apuração:
2.1. Acesse a Aba Movimentação, clique na opção Apuração de PIS e COFINS;
2.2. Informe o período desejado e clique em Gravar (F11);


3. Geração do arquivo Retificador:
3.1. Acesse Geração de Informações Oficiais, clique na opção SPED PIS e COFINS;
3.2. Após clique no campo de Tipo de Escrituração e informe 1 – Retificadora;
3.3. Preencha os demais campos e clique em Gravar (F11).

 

Este artigo foi útil para você?
Últimos artigos visitados