ECF - Lucro Presumido Tipo L (Não Obrigada a Recuperar a ECD)
5 min
Criado por RAMALIA SANTOS MOURAO em 06/07/2021 12:42
Atualizado por ESTHER VITORIA FERREIRA CAMPOS em 25/11/2021 08:25

Orientação:
1. Primeiramente faça a conferência do material Como Parametrizar e Gerar o arquivo SPED ECF?;
2. Geração dos Blocos para Lucro Presumido:
2.1. Bloco 0 – Dados iniciais:
2.2.  Acesse a aba SPED ECF, clique em Dados Iniciais, opção Parametrização - Registro 0000, e informe a última versão do SPED ECF, conforme o ano calendário de entrega;


2.3. Ainda em Dados Iniciais, clique na opção Parametrização - Registro 0010;
2.3.1. Defina a Forma Tributação Lucro conforme o tipo da empresa;
2.3.2. Em Tipo Escrituração selecione como "L – Não obrigada a entregar a ECD/Livro Caixa";
2.3.3. Selecione a Qualificação da Pessoa Jurídica e marque o Critério de Reconhecimento de Receitas;
2.3.4. Informe a Forma Tributação no Período em que a empresa foi enquadrada;


2.4. Acesse a aba SPED ECF, clique em Dados Iniciais, Registro 0020 e preencha conforme critérios de cada empresa e Grave (F11);
2.5. Caso contenha SCP Vinculada, ainda em Dados Iniciais, clique no Registro 0035 para preencher a Identificação das SCP’s, CNPJ ou Código, Razão social;

3. Bloco P – Lucro Presumido:
3.1. Na aba SPED ECF, opção Presumido, inicie gerando o Registro P030 ao clicar no Extras (F10), após em IRPJ e CSLL - Gerar Períodos
3.2. Ainda na opção Presumido, gere o Registro P200 Base de cálculo do IRPJ, clique no Extras (F10), depois em Geração Base de Cálculo Presumido
3.3. Na tela que será trazida marque o Código e insira o Valor conforme alíquota desejada e clique em Gravar (F11);

Observação: os valores são preenchidos trimestralmente para que o sistema possa demonstrar a Base de cálculo do Lucro Presumido para IRPJ na geração do P300.
 
3.4. Ainda na opção Presumido, vá ao Registro P300, clique no Extras (F10)Calcular o Registro P300;
3.4.1. Informe as (-) Deduções se houver, caso não tenha basta clicar em Gravar (F11);
Observação: será calculado conforme a base de cálculo demonstrado no Registro P200, ajustado aos valores preenchidos nas (-) Deduções neste momento. E, será demonstrado o valor do IRPJ a pagar.

3.5. Na opção Presumido gere o Registro P400 ao clicar no Extras (F10), Geração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido;
3.5.1. Na tela que será trazida marque o Código e insira o Valor conforme alíquota desejada e clique em Gravar (F11);
Observação: deve lançar os valores trimestralmente para poder demonstrar a Base de cálculo do Lucro Presumido para CSLL na geração do P500.

3.6. Após clique no  Registro P500, utilize a opção dos Extras (F10), Geração Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido;
3.6.1. Informe as (-) Deduções se houver, caso não tenha basta clicar em Gravar (F11);
Observação: será calculado conforme a base de cálculo demonstrado no Registro P400, ajustado aos valores preenchidos nas (-) Deduções neste momento. E, será demonstrado o valor da CSLL a pagar.

3.7. Acesse a opção Presumido e clique no Registro Q100;
3.8. Clique no Extras (F10)Gerar Registro Q100; 
3.8.1. Selecione uma Conta Caixa. Caso tenha mais de uma conta, marque Agrupar Contas Caixa e clique em Ok;

Observação: se ocorrer a mensagem de aviso "Não foi encontrado conta caixa no plano de contas", basta ir à aba Cadastros, clica no Plano de Contas Empresa, Filtra as contas, Editar a conta tipo Caixa, marque a opção Conta Caixa.

4. Bloco Y – Informações Gerais:
4.1. Acesse a Aba SPED ECF, clique em Informações - Bloco Y, informe o Registro Y570 ao clicar no Inserir (INSERT), caso a empresa tenha;
4.2. Clique no Registro Y600, vá no Extras (F10) e clique em Geração do Registro Y600;
4.3. No Registro Y672 gere caso a empresa tenha informações complementares;

5. Gerar o Arquivo:
5.1. Acesse a aba SPED ECF, em Arquivo Magnético clique na opção SPED ECF;
5.2. Preencha a tela de geração e clique em Gravar (F11);

Este artigo foi útil para você?
Últimos artigos visitados