ECF para Lucro Real
5 min
Criado por DEYVID LINHARES em 10/09/2020 14:13
Atualizado por RAMALIA SANTOS MOURAO em 10/12/2021 08:21

Orientação:
1. Primeiramente faça a conferência do material Como Parametrizar e Gerar o arquivo SPED ECF?;
2. Geração do Bloco 0 – Dados iniciais:
2.1. Acesse a aba SPED ECF, clique em Dados Iniciais, opção Parametrização - Registro 0000, e informe a última versão do SPED ECF, conforme o ano calendário de entrega;


2.2. Ainda na aba SPED ECFDados Iniciais, vá à opção Parametrização - Registro 0010;
2.2.1. Preencha a Foma de Tributação Lucro como "Lucro Real" ou outro tipo de enquadramento da empresa que envolva o Lucro Real;
2.2.2. Informa o Período Apuração IRPJ e CSLL;
2.2.3. Preencha o tipo de Qualificação da Pessoa Jurídica;
2.2.4. E defina como a empresa foi tributada no campo Forma Tributação no Período;

Observação: se houve troca de enquadramento em algum trimestre, basta escolher em "Forma Tributação no Período" uma informação que envolva os dois tipos. E, neste mesmo campo será trazido o preenchimento de forma Trimestral ou Anual conforme o preenchimento do campo anterior "Período Apuração IRPJ e CSLL".

2.3. Após clique no Registro 0020 preencha conforme necessidade da empresa e Grave (F11);
2.4. No Registro 0035 preencha caso a empresa contenha esta informação;
Observação: esse registro 0035 deve ser informado caso a empresa tenha SCP vinculada, caso contrário não há necessidade.

3. Geração do Bloco J - Plano de Contas e Mapeamento:

3.1. Acesse a opção Plano de Contas e Mapeamento, vá ao Registro J050, clique no Extras (F10) e em Gerar J050;
3.2. Agora vá no Registro J051, clique no Extras (F10) e em Gerar J051;
3.3. Após gere o Registro J100, caso a empresa contenha cadastro de Centro de Negócios/Centro de Custos;

4. Geração do Bloco K-  Saldos das Contas:
4.1. Na aba SPED ECF, clique em Saldo de Contas - Bloco K,  vá em Registro K030 e clique no Extras (F10), IRPJ e CSLL - Gerar Períodos;
4.2. Agora clique no Registro K155, vá no Extras (F10) e utilize a opção Contas Patrimoniais - Gerar Detalhes;
4.3. Após confira o Registro K156, onde o sistema gera automaticamente todas as contas referenciadas no momento de gerar o Registro K155;
4.4. Gere o Registro K355, clicando no Extras (F10), Contas Contábeis - Gerar Saldos Finais;
4.5. E confira o Registro K356 que é gerado automaticamente no momento que foi gerado o Registro K355; 

5. Bloco L - Lucro Real:
5.1. Acesse a opção SPED ECF, vá em Real, clique em Registro L030;
5.1.1. Em seguida clique no Extras (F10), IRPJ e CSLL - Gerar Períodos e Formas de Apuração;

5.2. Gere os próximos registros ao clicar no Registro L100, em seguida, clique em Extras (F10), Gerar Balanço Patrimonial;
5.3. Vá ao Registro L200, clique na opção Inserir (INSERIR);
5.3.1. Informe o Método de Avaliação do Estoque, o Período de Apuração e Grave (F11);
Observação: ao clicar no botão gravar marque "Sim" na pergunta para replicar para os demais períodos, caso utilizou o mesmo método para todos os períodos.

5.4. No egistro L210, clique em Inserir (INSERIR) e preencha os devidos campos de Contas de Custos, Valor e o Período de Apuração;
Observação: esse registro é utilizado para Demonstrar a composição dos Custos (exemplo: custo do serviço prestado, custo do produto vendido ou custo da mercadoria vendida) nos períodos.

5.5. Após selecione o Registro L300, clique em Extras (F10)Gerar Demonstração de Resultado e escolha a Demonstração do Resultado em que a empresa utiliza;

6. Geração do Bloco Y  - Informações Gerais:
6.1. Na aba SPED ECF, clique em Informações - Bloco Y;
6.1.1. Clique no Registro Y570, após em Inserir (INSERIR) para preencher as informações adicionais de compra e venda e detalhamento das operações efetuadas no ano calendário;

6.2. Após clique no Registro Y600, Extras (F10) e utilize a opção Geração do Registro Y600 para gerar os dados dos sócios e titulares; 

7. Gerar o Arquivo:
7.1. Para gerar o arquivo, acesse a aba SPED ECF, clique em SPED ECF e preencha as informações solicitadas;

7.2. Após clique em Gravar (F11).

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